ZAGADNIENIA
- Organizacyjno-prawne prowadzenia działalności gospodarczej przez osoby fizyczne:
- prawo działalności gospodarczej,
- kodeks cywilny,
- ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych
- Ocena sytuacji ekonomiczno-finansowej oraz ryzyka działalności prowadzonej przez przedsiębiorcę – kryteria służące ocenie sytuacji finansowej przedsiębiorcy.
2.1. Źródła pozyskiwania informacji o przychodach osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą:
- księga przychodów i rozchodów, ewidencja przychodów osób opodatkowanych zryczałtowanym podatkiem dochodowym, karta podatkowa,
- zeznania podatkowe osób fizycznych,
- uproszczony bilans i rachunek wyników małej firmy,
- wskaźniki branżowe, dane GUS,
- dokumenty wymagane od przedsiębiorcy przy staraniu się o kredyt.
2.2. Analiza i weryfikacja informacji o zaciągniętych zobowiązaniach i składnikach majątkowych :
- zobowiązania osobiste wnioskodawcy i ich rodzaje,
- zobowiązania kredytowe i leasingowe firm wnioskodawcy oraz ich wpływ na ocenę ryzyka kredytowego,
- weryfikacja i ocena dotychczasowego wywiązania się klienta z udzielonych zobowiązań.
- Zdolność kredytowa przedsiębiorcy starającego się o kredyt mieszkaniowy:
3.1. Sposoby obliczania dochodu osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą w praktyce polskich banków:
- przykładowe systemy oceny ryzyka kredytowego w polskich bankachkomercyjnych i hipotecznych,
- dochód brutto czy dochód netto jako źródło spłaty wnioskowanego zobowiązania
- stan zapasów i amortyzacja jako składniki dochodu.
3.2. Zdolność kredytowa, a zdolność do spłaty zobowiązań:
- ocena zapotrzebowania prowadzonej działalności gospodarczej na finansowanie zewnętrzne jako element analizy wnioskowanych kredytów mieszkaniowych,
- sposoby oceny istniejących zobowiązań klienta – problem pętli kredytowej.
- Ryzyka wiążące się z udziałem kredytu mieszkaniowego przedsiębiorcy:
- ryzyko finansowania działalności gospodarczej kredytami mieszkaniowymi,
- monitoring kredytów budowlano-hipotecznych w zakresie ich celowego wykorzystania
- hipoteka jako zabezpieczenie wierzytelności banku oraz roszczeń wierzycieli – egzekucja z nieruchomości.
